| 1.Lista jurisdicţiilor care fac obiectul raportării | ||||
| 1.a) Jurisdicții reciproce | ||||
| Nr. crt. | Denumirea jurisdicţiei reciproce | Anul de raportare* | ||
| 1. | AFRICA DE SUD | 2017 | ||
| 2. | ALBANIA | 2020 | ||
| 3. | ANDORRA | 2018 | ||
| 4. | ANTIGUA ŞI BARBUDA | 2018 | ||
| 5. | ARABIA SAUDITĂ | 2018 | ||
| 6. | ARGENTINA | 2017 | ||
| 7. | ARMENIA¹ | 2025 | ||
| 8. | ARUBA | 2018 | ||
| 9. | AUSTRALIA | 2018 | ||
| 10. | AZERBAIDJAN | 2019 | ||
| 11. | BARBADOS | 2019 | ||
| 12. | BELIZE | 2018 | ||
| 13. | BONAIRE, SINT EUSTATIUS ŞI SABA | 2019 | ||
| 14. | BRAZILIA | 2018 | ||
| 15. | CANADA | 2019 | ||
| 16. | CHILE | 2018 | ||
| 17. | CHINA | 2018 | ||
| 18. | COLUMBIA | 2017 | ||
| 19. | COREEA, REPUBLICA (COREEA DE SUD) | 2017 | ||
| 20. | COSTA RICA | 2018 | ||
| 21. | CURACAO | 2018 | ||
| 22. | ECUADOR | 2022 | ||
| 23. | ELVEŢIA (CONFEDERAŢIA ELVEŢIANĂ) | 2018 | ||
| 24. | GEORGIA² | 2025 | ||
| 25. | GHANA | 2019 | ||
| 26. | GIBRALTAR | 2017 | ||
| 27. | GROENLANDA | 2018 | ||
| 28. | GUERNSEY | 2017 | ||
| 29. | HONG KONG (CHINA) | 2020 | ||
| 30. | INDIA | 2017 | ||
| 31. | INDONEZIA | 2018 | ||
| 32. | INSULA MAN | 2017 | ||
| 33. | INSULELE COOK | 2018 | ||
| 34. | INSULELE FEROE | 2017 | ||
| 35. | ISLANDA | 2017 | ||
| 36. | ISRAEL | 2018 | ||
| 37. | JAMAICA | 2023 | ||
| 38. | JAPONIA | 2018 | ||
| 39. | JERSEY, INSULA | 2017 | ||
| 40. | KAZAKHSTAN | 2023 | ||
| 41. | KENYA | 2024 | ||
| 42. | LIECHTENSTEIN | 2017 | ||
| 43. | MALAYSIA (MALAEZIA) | 2018 | ||
| 44. | MALDIVE | 2022 | ||
| 45. | MAURITIUS | 2018 | ||
| 46. | MEXIC | 2017 | ||
| 47. | MOLDOVA³ | 2025 | ||
| 48. | MONACO | 2018 | ||
| 49. | NIGERIA | 2020 | ||
| 50. | NORVEGIA | 2017 | ||
| 51. | NOUA ZEELANDĂ | 2018 | ||
| 52. | PAKISTAN | 2018 | ||
| 53. | PANAMA | 2019 | ||
| 54. | PERU | 2020 | ||
| 55. | REGATUL UNIT AL MARII BRITANII | 2017 | ||
| 56. | RUSIA, FEDERAŢIA | 2018 | ||
| 57. | SAN MARINO | 2017 | ||
| 58. | SEYCHELLES | 2017 | ||
| 59. | SFÂNTA LUCIA | 2018 | ||
| 60. | SFÂNTUL KITTS ȘI NEVIS | 2025 | ||
| 61. | SINGAPORE | 2018 | ||
| 62. | THAILANDA | 2024 | ||
| 63. | TURCIA | 2019 | ||
| 64. | UCRAINA⁴ | 2025 | ||
| 65. | URUGUAY | 2018 | ||
| *Instituțiile financiare raportoare trebuie să colecteze datele relevante din momentul activării relațiilor de schimb și să le transmită către ANAF. În cazul în care nu este specificat altfel, informațiile supuse raportării se referă la anul fiscal anterior celui de raportare |
||||
| 1: a) Se vor raporta toate conturile preexistente la data de 31.12.2023 b) Se vor raporta conturile deschise în / după data de 01.01.2024 |
||||
| 2: a) Se vor raporta toate conturile preexistente la data de 31.12.2022 b) Se vor raporta conturile deschise în / după data de 01.01.2023 |
||||
| 3: a) Se vor raporta toate conturile preexistente la data de 16.11.2023 b) Se vor raporta conturile deschise în /după data de 17.11.2023 |
||||
| 4: a) Se vor raporta toate conturile preexistente la data de 30.06.2023 b) Se vor raporta conturile deschise în / după data de 01.07.2023 |
||||
| 1.b) Jurisdicții temporar nereciproce | ||||
| Nr. crt. | Denumirea jurisdicţiei temporar nereciprocă | Anul de activare a relațiilor | ||
| 1. | NIUE | 2019 | ||
| 2. | SFÂNTUL VICENŢIU ŞI GRENADINELE | 2018 | ||
| 3. | VANUATU | 2018 | ||
| 4. | BRUNEI DARUSSALAM | 2020 | ||
| 5. | DOMINICA | 2019 | ||
| 6. | GRENADA | 2019 | ||
| 7. | KUWAIT | 2017 | ||
| 8. | LIBAN | 2018 | ||
| 9. | MACAO (CHINA) | 2019 | ||
| 10. | MONTSERRAT | 2018 | ||
| 11. | OMAN | 2020 | ||
| 12. | SAMOA | 2018 | ||
| 13. | SINT MAARTEN | 2023 | ||
| Aceste jurisdicţii au notificat Secretariatul Forumului Global ca fiind temporar nereciproce. Acestea vor furniza informații cu privire la conturile financiare, dar nu vor primi astfel de informații până când nu vor indeplini condițiile pentru schimbul reciproc de date confirmat prin evaluarea Forumului Global. Instituțiile financiare raportoare trebuie să colecteze datele relevante din momentul activării relațiilor de schimb și să le transmită către ANAF. |
||||
| 2.Lista jurisdicţiilor care nu fac obiectul raportării | ||||
| Nr. crt. | Denumirea jurisdicţiei permanent nereciprocă | Anul de activare a relațiilor | ||
| 1. | ANGUILLA | - | ||
| 2. | BAHAMAS | - | ||
| 3. | BAHRAIN | - | ||
| 4. | EMIRATELE ARABE UNITE | - | ||
| 5. | INSULELE BRITANICE VIRGINE | - | ||
| 6. | INSULELE CAYMAN | - | ||
| 7. | INSULELE MARSHALL | - | ||
| 8. | INSULELE TURKS ŞI CAICOS | - | ||
| 9. | NAURU | - | ||
| 10. | NOUA CALEDONIE | - | ||
| 11. | QATAR | - | ||
| Aceste jurisdicții s-au declarat a fi jurisdicții permanente nereciproce, respectiv furnizează informații în mod permanent jurisdicțiilor partenere, dar nu doresc să primească astfel de date. Instituțiile financiare raportoare nu au obligația de transmitere a informațiilor, această situaţie rămânând valabilă până la orice altă modificare ulterioară. |
||||